通天报第今期图_刘伯温今期资料大全_ 上交所公布科创板并购重组审核规则

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  经济日报-中国经济网北京8月23日讯 今日晚间,上交所发布《上海证券交易所科创板上市公司重大资产重组审核规则(征求意见稿)》(以下简称《重组审核规则》),并向市场公开征求意见。《重组审核规则》从科创公司实施并购重组应当符合的标准与条件,重组信息披露要求及重组参与各方信息披露义务,重组审核的内容、措施及线程池池,以及重组持续督导职责等方面,对科创板并购重组审核进行了全面规定。

  一是重组条件及标准。明确科创公司发行股份购买资产的股份发行条件,适用《上市公司重大资产重组管理措施》有关规定;发行价格适用《重组特别规定》的有关规定,即不得低于市场参考价的1000%。从严把握重组上市标准和线程池池,重组上市资产时要符合科创板定位,上市条件更加严格,与发行上市审核执行统一的审核标准,并时要通过上交所科创板股票上市委员会审核。

  二是信息披露要求。明确并购重组信息披露时要真实、准确、完整篇 ,蕴含对作出投资决策有重大影响的信息,且易于投资者理解等基本要求。分别规定科创公司等重组参与方该人 的信息披露义务,并明确相关信息披露主体应当从重组合规性、标的资产科创定位及协同效应、交易必要性、定价合理性、业绩承诺可行性等方面,充分披露信息并揭示风险。

  三是审核措施与内容。上交所通过审核问询的措施,对并购重组算不算 符合法定条件、算不算 符合信息披露要求进行审核;并重点关注交易标的算不算 符合科创板定位、算不算 与科创公司主营业务具有协同效应,以及本次交易算不算 必要、资产定价算不算 合理公允、业绩承诺算不算 切实可行等事项。

  四是审核线程池池。上交所并购重组审核部门对科创公司并购重组申请进行审核,提出审核意见,并提交上交所审核联席会议审议。审核联席会议由上交所相关部门人员组成,对审核部门审核意见和科创公司重组方案进行审议并形成审议意见。发行股份购买资产的审核时间限定为4五天,公司回复总时限有另有一个多月,审核中止等特殊情形的时间从中扣除。上交所审核通过的,将出具审核意见并报中国证监会履行注册线程池池。

  五是独立财务顾问持续督导职责。在持续督导期间,独立财务顾问应当就科创公司关于重组事项披露的信息算不算 真实、准确、完整篇 ,算不算 发生这种未披露重大风险,发表意见并披露。强化重组业绩承诺督导,督导职责时要履行至业绩承诺完整篇 完成。

(责任编辑:马欣)